（银发〔2015〕221号）
近年来，互联网技术、信息通信技术不断取得突破，推动互联网与金融快速融合，促进了金融创新(xīn)，提高了金融资源配置效率，但也存在一些问题和风险隐患。為(wèi)全面贯彻落实党的十八大和十八届二中、三中、四中全会精神，按照党中央、國(guó)務(wù)院决策部署，遵循“鼓励创新(xīn)、防范风险、趋利避害、健康发展”的总體(tǐ)要求，从金融业健康发展全局出发，进一步推进金融改革创新(xīn)和对外开放，促进互联网金融健康发展，经党中央、國(guó)務(wù)院同意，现提出以下意见。
一、鼓励创新(xīn)，支持互联网金融稳步发展
互联网金融是传统金融机构与互联网企业（以下统称从业机构）利用(yòng)互联网技术和信息通信技术实现资金融通、支付、投资和信息中介服務(wù)的新(xīn)型金融业務(wù)模式。互联网与金融深度融合是大势所趋，将对金融产品、业務(wù)、组织和服務(wù)等方面产生更加深刻的影响。互联网金融对促进小(xiǎo)微企业发展和扩大就业发挥了现有(yǒu)金融机构难以替代的积极作用(yòng)，為(wèi)大众创业、万众创新(xīn)打开了大门。促进互联网金融健康发展，有(yǒu)利于提升金融服務(wù)质量和效率，深化金融改革，促进金融创新(xīn)发展，扩大金融业对内对外开放，构建多(duō)层次金融體(tǐ)系。作為(wèi)新(xīn)生事物(wù)，互联网金融既需要市场驱动，鼓励创新(xīn)，也需要政策助力，促进发展。
（一）积极鼓励互联网金融平台、产品和服務(wù)创新(xīn)，激发市场活力。鼓励银行、证券、保险、基金、信托和消费金融等金融机构依托互联网技术，实现传统金融业務(wù)与服務(wù)转型升级，积极开发基于互联网技术的新(xīn)产品和新(xīn)服務(wù)。支持有(yǒu)条件的金融机构建设创新(xīn)型互联网平台开展网络银行、网络证券、网络保险、网络基金销售和网络消费金融等业務(wù)。支持互联网企业依法合规设立互联网支付机构、网络借贷平台、股权众筹融资平台、网络金融产品销售平台，建立服務(wù)实體(tǐ)经济的多(duō)层次金融服務(wù)體(tǐ)系，更好地满足中小(xiǎo)微企业和个人投融资需求，进一步拓展普惠金融的广度和深度。鼓励電(diàn)子商(shāng)務(wù)企业在符合金融法律法规规定的条件下自建和完善線(xiàn)上金融服務(wù)體(tǐ)系，有(yǒu)效拓展電(diàn)商(shāng)供应链业務(wù)。鼓励从业机构积极开展产品、服務(wù)、技术和管理(lǐ)创新(xīn)，提升从业机构核心竞争力。
（二）鼓励从业机构相互合作，实现优势互补。支持各类金融机构与互联网企业开展合作，建立良好的互联网金融生态环境和产业链。鼓励银行业金融机构开展业務(wù)创新(xīn)，為(wèi)第三方支付机构和网络贷款平台等提供资金存管、支付清算等配套服務(wù)。支持小(xiǎo)微金融服務(wù)机构与互联网企业开展业務(wù)合作，实现商(shāng)业模式创新(xīn)。支持证券、基金、信托、消费金融、期货机构与互联网企业开展合作，拓宽金融产品销售渠道，创新(xīn)财富管理(lǐ)模式。鼓励保险公司与互联网企业合作，提升互联网金融企业风险抵御能(néng)力。
（三）拓宽从业机构融资渠道，改善融资环境。支持社会资本发起设立互联网金融产业投资基金，推动从业机构与创业投资机构、产业投资基金深度合作。鼓励符合条件的优质从业机构在主板、创业板等境内资本市场上市融资。鼓励银行业金融机构按照支持小(xiǎo)微企业发展的各项金融政策，对处于初创期的从业机构予以支持。针对互联网企业特点，创新(xīn)金融产品和服務(wù)。
（四）坚持简政放权，提供优质服務(wù)。各金融监管部门要积极支持金融机构开展互联网金融业務(wù)。按照法律法规规定，对符合条件的互联网企业开展相关金融业務(wù)实施高效管理(lǐ)。工商(shāng)行政管理(lǐ)部门要支持互联网企业依法办理(lǐ)工商(shāng)注册登记。電(diàn)信主管部门、國(guó)家互联网信息管理(lǐ)部门要积极支持互联网金融业務(wù)，電(diàn)信主管部门对互联网金融业務(wù)涉及的電(diàn)信业務(wù)进行监管，國(guó)家互联网信息管理(lǐ)部门负责对金融信息服務(wù)、互联网信息内容等业務(wù)进行监管。积极开展互联网金融领域立法研究，适时出台相关管理(lǐ)规章，营造有(yǒu)利于互联网金融发展的良好制度环境。加大对从业机构专利、商(shāng)标等知识产权的保护力度。鼓励省级人民(mín)政府加大对互联网金融的政策支持。支持设立专业化互联网金融研究机构，鼓励建设互联网金融信息交流平台，积极开展互联网金融研究。
（五）落实和完善有(yǒu)关财税政策。按照税收公平原则，对于业務(wù)规模较小(xiǎo)、处于初创期的从业机构，符合我國(guó)现行对中小(xiǎo)企业特别是小(xiǎo)微企业税收政策条件的，可(kě)按规定享受税收优惠政策。结合金融业营业税改征增值税改革，统筹完善互联网金融税收政策。落实从业机构新(xīn)技术、新(xīn)产品研发费用(yòng)税前加计扣除政策。
（六）推动信用(yòng)基础设施建设，培育互联网金融配套服務(wù)體(tǐ)系。支持大数据存储、网络与信息安全维护等技术领域基础设施建设。鼓励从业机构依法建立信用(yòng)信息共享平台。推动符合条件的相关从业机构接入金融信用(yòng)信息基础数据库。允许有(yǒu)条件的从业机构依法申请征信业務(wù)许可(kě)。支持具备资质的信用(yòng)中介组织开展互联网企业信用(yòng)评级，增强市场信息透明度。鼓励会计、审计、法律、咨询等中介服務(wù)机构為(wèi)互联网企业提供相关专业服務(wù)。
二、分(fēn)类指导，明确互联网金融监管责任
互联网金融本质仍属于金融，没有(yǒu)改变金融风险隐蔽性、传染性、广泛性和突发性的特点。加强互联网金融监管，是促进互联网金融健康发展的内在要求。同时，互联网金融是新(xīn)生事物(wù)和新(xīn)兴业态，要制定适度宽松的监管政策，為(wèi)互联网金融创新(xīn)留有(yǒu)余地和空间。通过鼓励创新(xīn)和加强监管相互支撑，促进互联网金融健康发展，更好地服務(wù)实體(tǐ)经济。互联网金融监管应遵循“依法监管、适度监管、分(fēn)类监管、协同监管、创新(xīn)监管”的原则，科(kē)學(xué)合理(lǐ)界定各业态的业務(wù)边界及准入条件，落实监管责任，明确风险底線(xiàn)，保护合法经营，坚决打击违法和违规行為(wèi)。
（七）互联网支付。互联网支付是指通过计算机、手机等设备，依托互联网发起支付指令、转移货币资金的服務(wù)。互联网支付应始终坚持服務(wù)電(diàn)子商(shāng)務(wù)发展和為(wèi)社会提供小(xiǎo)额、快捷、便民(mín)小(xiǎo)微支付服務(wù)的宗旨。银行业金融机构和第三方支付机构从事互联网支付，应遵守现行法律法规和监管规定。第三方支付机构与其他(tā)机构开展合作的，应清晰界定各方的权利义務(wù)关系，建立有(yǒu)效的风险隔离机制和客户权益保障机制。要向客户充分(fēn)披露服務(wù)信息，清晰地提示业務(wù)风险，不得夸大支付服務(wù)中介的性质和职能(néng)。互联网支付业務(wù)由人民(mín)银行负责监管。
（八）网络借贷。网络借贷包括个體(tǐ)网络借贷（即P2P网络借贷）和网络小(xiǎo)额贷款。个體(tǐ)网络借贷是指个體(tǐ)和个體(tǐ)之间通过互联网平台实现的直接借贷。在个體(tǐ)网络借贷平台上发生的直接借贷行為(wèi)属于民(mín)间借贷范畴，受合同法、民(mín)法通则等法律法规以及最高人民(mín)法院相关司法解释规范。个體(tǐ)网络借贷要坚持平台功能(néng)，為(wèi)投资方和融资方提供信息交互、撮合、资信评估等中介服務(wù)。个體(tǐ)网络借贷机构要明确信息中介性质，主要為(wèi)借贷双方的直接借贷提供信息服務(wù)，不得提供增信服務(wù)，不得非法集资。网络小(xiǎo)额贷款是指互联网企业通过其控制的小(xiǎo)额贷款公司，利用(yòng)互联网向客户提供的小(xiǎo)额贷款。网络小(xiǎo)额贷款应遵守现有(yǒu)小(xiǎo)额贷款公司监管规定，发挥网络贷款优势，努力降低客户融资成本。网络借贷业務(wù)由银监会负责监管。
（九）股权众筹融资。股权众筹融资主要是指通过互联网形式进行公开小(xiǎo)额股权融资的活动。股权众筹融资必须通过股权众筹融资中介机构平台（互联网网站或其他(tā)类似的電(diàn)子媒介）进行。股权众筹融资中介机构可(kě)以在符合法律法规规定前提下，对业務(wù)模式进行创新(xīn)探索，发挥股权众筹融资作為(wèi)多(duō)层次资本市场有(yǒu)机组成部分(fēn)的作用(yòng)，更好服務(wù)创新(xīn)创业企业。股权众筹融资方应為(wèi)小(xiǎo)微企业，应通过股权众筹融资中介机构向投资人如实披露企业的商(shāng)业模式、经营管理(lǐ)、财務(wù)、资金使用(yòng)等关键信息，不得误导或欺诈投资者。投资者应当充分(fēn)了解股权众筹融资活动风险，具备相应风险承受能(néng)力，进行小(xiǎo)额投资。股权众筹融资业務(wù)由证监会负责监管。
（十）互联网基金销售。基金销售机构与其他(tā)机构通过互联网合作销售基金等理(lǐ)财产品的，要切实履行风险披露义務(wù)，不得通过违规承诺收益方式吸引客户；基金管理(lǐ)人应当采取有(yǒu)效措施防范资产配置中的期限错配和流动性风险；基金销售机构及其合作机构通过其他(tā)活动為(wèi)投资人提供收益的，应当对收益构成、先决条件、适用(yòng)情形等进行全面、真实、准确表述和列示，不得与基金产品收益混同。第三方支付机构在开展基金互联网销售支付服務(wù)过程中，应当遵守人民(mín)银行、证监会关于客户备付金及基金销售结算资金的相关监管要求。第三方支付机构的客户备付金只能(néng)用(yòng)于办理(lǐ)客户委托的支付业務(wù)，不得用(yòng)于垫付基金和其他(tā)理(lǐ)财产品的资金赎回。互联网基金销售业務(wù)由证监会负责监管。
（十一）互联网保险。保险公司开展互联网保险业務(wù)，应遵循安全性、保密性和稳定性原则，加强风险管理(lǐ)，完善内控系统，确保交易安全、信息安全和资金安全。专业互联网保险公司应当坚持服務(wù)互联网经济活动的基本定位，提供有(yǒu)针对性的保险服務(wù)。保险公司应建立对所属電(diàn)子商(shāng)務(wù)公司等非保险类子公司的管理(lǐ)制度，建立必要的防火墙。保险公司通过互联网销售保险产品，不得进行不实陈述、片面或夸大宣传过往业绩、违规承诺收益或者承担损失等误导性描述。互联网保险业務(wù)由保监会负责监管。
(十二)互联网信托和互联网消费金融。信托公司、消费金融公司通过互联网开展业務(wù)的，要严格遵循监管规定，加强风险管理(lǐ)，确保交易合法合规，并保守客户信息。信托公司通过互联网进行产品销售及开展其他(tā)信托业務(wù)的，要遵守合格投资者等监管规定，审慎甄别客户身份和评估客户风险承受能(néng)力，不能(néng)将产品销售给与风险承受能(néng)力不相匹配的客户。信托公司与消费金融公司要制定完善产品文(wén)件签署制度，保证交易过程合法合规，安全规范。互联网信托业務(wù)、互联网消费金融业務(wù)由银监会负责监管。
三、健全制度，规范互联网金融市场秩序
发展互联网金融要以市场為(wèi)导向，遵循服務(wù)实體(tǐ)经济、服从宏观调控和维护金融稳定的总體(tǐ)目标，切实保障消费者合法权益，维护公平竞争的市场秩序。要细化管理(lǐ)制度，為(wèi)互联网金融健康发展营造良好环境。
（十三）互联网行业管理(lǐ)。任何组织和个人开设网站从事互联网金融业務(wù)的，除应按规定履行相关金融监管程序外，还应依法向電(diàn)信主管部门履行网站备案手续，否则不得开展互联网金融业務(wù)。工业和信息化部负责对互联网金融业務(wù)涉及的電(diàn)信业務(wù)进行监管，國(guó)家互联网信息办公室负责对金融信息服務(wù)、互联网信息内容等业務(wù)进行监管，两部门按职责制定相关监管细则。
（十四）客户资金第三方存管制度。除另有(yǒu)规定外，从业机构应当选择符合条件的银行业金融机构作為(wèi)资金存管机构，对客户资金进行管理(lǐ)和监督，实现客户资金与从业机构自身资金分(fēn)账管理(lǐ)。客户资金存管账户应接受独立审计并向客户公开审计结果。人民(mín)银行会同金融监管部门按照职责分(fēn)工实施监管，并制定相关监管细则。
（十五）信息披露、风险提示和合格投资者制度。从业机构应当对客户进行充分(fēn)的信息披露，及时向投资者公布其经营活动和财務(wù)状况的相关信息，以便投资者充分(fēn)了解从业机构运作状况，促使从业机构稳健经营和控制风险。从业机构应当向各参与方详细说明交易模式、参与方的权利和义務(wù)，并进行充分(fēn)的风险提示。要研究建立互联网金融的合格投资者制度，提升投资者保护水平。有(yǒu)关部门按照职责分(fēn)工负责监管。
（十六）消费者权益保护。研究制定互联网金融消费者教育规划，及时发布维权提示。加强互联网金融产品合同内容、免责条款规定等与消费者利益相关的信息披露工作，依法监督处理(lǐ)经营者利用(yòng)合同格式条款侵害消费者合法权益的违法、违规行為(wèi)。构建在線(xiàn)争议解决、现场接待受理(lǐ)、监管部门受理(lǐ)投诉、第三方调解以及仲裁、诉讼等多(duō)元化纠纷解决机制。细化完善互联网金融个人信息保护的原则、标准和操作流程。严禁网络销售金融产品过程中的不实宣传、强制捆绑销售。人民(mín)银行、银监会、证监会、保监会会同有(yǒu)关行政执法部门，根据职责分(fēn)工依法开展互联网金融领域消费者和投资者权益保护工作。
（十七）网络与信息安全。从业机构应当切实提升技术安全水平，妥善保管客户资料和交易信息，不得非法买卖、泄露客户个人信息。人民(mín)银行、银监会、证监会、保监会、工业和信息化部、公安部、國(guó)家互联网信息办公室分(fēn)别负责对相关从业机构的网络与信息安全保障进行监管，并制定相关监管细则和技术安全标准。
（十八）反洗钱和防范金融犯罪。从业机构应当采取有(yǒu)效措施识别客户身份，主动监测并报告可(kě)疑交易，妥善保存客户资料和交易记录。从业机构有(yǒu)义務(wù)按照有(yǒu)关规定，建立健全有(yǒu)关协助查询、冻结的规章制度，协助公安机关和司法机关依法、及时查询、冻结涉案财产，配合公安机关和司法机关做好取证和执行工作。坚决打击涉及非法集资等互联网金融犯罪，防范金融风险，维护金融秩序。金融机构在和互联网企业开展合作、代理(lǐ)时应根据有(yǒu)关法律和规定签订包括反洗钱和防范金融犯罪要求的合作、代理(lǐ)协议，并确保不因合作、代理(lǐ)关系而降低反洗钱和金融犯罪执行标准。人民(mín)银行牵头负责对从业机构履行反洗钱义務(wù)进行监管，并制定相关监管细则。打击互联网金融犯罪工作由公安部牵头负责。
（十九）加强互联网金融行业自律。充分(fēn)发挥行业自律机制在规范从业机构市场行為(wèi)和保护行业合法权益等方面的积极作用(yòng)。人民(mín)银行会同有(yǒu)关部门，组建中國(guó)互联网金融协会。协会要按业務(wù)类型，制订经营管理(lǐ)规则和行业标准，推动机构之间的业務(wù)交流和信息共享。协会要明确自律惩戒机制，提高行业规则和标准的约束力。强化守法、诚信、自律意识，树立从业机构服務(wù)经济社会发展的正面形象，营造诚信规范发展的良好氛围。
（二十）监管协调与数据统计监测。各监管部门要相互协作、形成合力，充分(fēn)发挥金融监管协调部际联席会议制度的作用(yòng)。人民(mín)银行、银监会、证监会、保监会应当密切关注互联网金融业務(wù)发展及相关风险，对监管政策进行跟踪评估，适时提出调整建议，不断总结监管经验。财政部负责互联网金融从业机构财務(wù)监管政策。人民(mín)银行会同有(yǒu)关部门，负责建立和完善互联网金融数据统计监测體(tǐ)系，相关部门按照监管职责分(fēn)工负责相关互联网金融数据统计和监测工作，并实现统计数据和信息共享。
