國(guó)办发〔2019〕6号
各省、自治區(qū)、直辖市人民(mín)政府，國(guó)務(wù)院各部委、各直属机构：
近年来，各地區(qū)、各部门认真贯彻落实《國(guó)務(wù)院关于促进融资担保行业加快发展的意见》（國(guó)发〔2015〕43号），按照全國(guó)金融工作会议关于设立國(guó)家和地方融资担保基金、完善政府性融资担保和再担保體(tǐ)系等要求，进行了积极探索，推动政府性融资担保基金（机构）不断发展壮大。但融资担保行业还存在业務(wù)聚焦不够、担保能(néng)力不强、银担合作不畅、风险分(fēn)担补偿机制有(yǒu)待健全等问题。為(wèi)进一步发挥政府性融资担保基金作用(yòng)，引导更多(duō)金融资源支持小(xiǎo)微企业和“三农”发展，经國(guó)務(wù)院同意，现提出以下意见：
一、总體(tǐ)要求
（一）指导思想。以习近平新(xīn)时代中國(guó)特色社会主义思想為(wèi)指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，坚持和加强党的全面领导，坚持稳中求进工作总基调，坚持新(xīn)发展理(lǐ)念，紧扣我國(guó)社会主要矛盾变化，按照高质量发展要求，紧紧围绕统筹推进“五位一體(tǐ)”总體(tǐ)布局和协调推进“四个全面”战略布局，坚持以供给侧结构性改革為(wèi)主線(xiàn)，规范政府性融资担保基金运作，坚守政府性融资担保机构的准公共定位，弥补市场不足，降低担保服務(wù)门槛，着力缓解小(xiǎo)微企业、“三农”等普惠领域融资难、融资贵，支持发展战略性新(xīn)兴产业，促进大众创业、万众创新(xīn)。
（二）基本原则。
聚焦支小(xiǎo)支农主业。政府性融资担保、再担保机构要严格以小(xiǎo)微企业和“三农”融资担保业務(wù)為(wèi)主业，支持符合条件的战略性新(xīn)兴产业项目，不断提高支小(xiǎo)支农担保业務(wù)规模和占比，服務(wù)大众创业、万众创新(xīn)，不得偏离主业盲目扩大业務(wù)范围，不得為(wèi)政府债券发行提供担保，不得為(wèi)政府融资平台融资提供增信，不得向非融资担保机构进行股权投资。
坚持保本微利运行。政府性融资担保、再担保机构不以营利為(wèi)目的，在可(kě)持续经营的前提下，保持较低费率水平，切实有(yǒu)效降低小(xiǎo)微企业和“三农”综合融资成本。
落实风险分(fēn)担补偿。构建政府性融资担保机构和银行业金融机构共同参与、合理(lǐ)分(fēn)险的银担合作机制。优化政府支持、正向激励的资金补充和风险补偿机制。
凝聚担保机构合力。加强各级政府性融资担保、再担保机构业務(wù)合作和资源共享，不断增强资本实力和业務(wù)拓展能(néng)力，聚力引导金融机构不断加大支小(xiǎo)支农贷款投放。
二、坚持聚焦支小(xiǎo)支农融资担保业務(wù)
（三）明确支持范围。各级政府性融资担保、再担保机构要合理(lǐ)界定服務(wù)对象范围，聚焦小(xiǎo)微企业、个體(tǐ)工商(shāng)户、农户、新(xīn)型农业经营主體(tǐ)等小(xiǎo)微企业和“三农”主體(tǐ)，以及符合条件的战略性新(xīn)兴产业企业。其中，小(xiǎo)微企业认定标准按照中小(xiǎo)企业划型标准有(yǒu)关规定执行，农户认定标准按照支持小(xiǎo)微企业融资税收政策有(yǒu)关规定执行。
（四）聚焦重点对象。各级政府性融资担保、再担保机构要重点支持单户担保金额500万元及以下的小(xiǎo)微企业和“三农”主體(tǐ)，优先為(wèi)贷款信用(yòng)记录和有(yǒu)效抵质押品不足但产品有(yǒu)市场、项目有(yǒu)前景、技术有(yǒu)竞争力的小(xiǎo)微企业和“三农”主體(tǐ)融资提供担保增信。
（五）回归担保主业。各级政府性融资担保、再担保机构要坚守支小(xiǎo)支农融资担保主业，主动剥离政府债券发行和政府融资平台融资担保业務(wù)，严格控制闲置资金运作规模和风险，不得向非融资担保机构进行股权投资，逐步压缩大中型企业担保业務(wù)规模，确保支小(xiǎo)支农担保业務(wù)占比达到80%以上。
（六）加强业務(wù)引导。國(guó)家融资担保基金和省级担保、再担保基金（机构）要合理(lǐ)设置合作机构准入条件，带动合作机构逐步提高支小(xiǎo)支农担保业務(wù)规模和占比。合作机构支小(xiǎo)支农担保金额占全部担保金额的比例不得低于80%，其中单户担保金额500万元及以下的占比不得低于50%。
（七）发挥再担保功能(néng)。國(guó)家融资担保基金和省级担保、再担保基金（机构）要积极為(wèi)符合条件的融资担保业務(wù)提供再担保，向符合条件的担保、再担保机构注资，充分(fēn)发挥增信分(fēn)险作用(yòng)。不得為(wèi)防止资金闲置而降低合作条件标准，不得為(wèi)追求稳定回报而偏离主业。
三、切实降低小(xiǎo)微企业和“三农”综合融资成本
（八）引导降费让利。各级政府性融资担保、再担保机构要在可(kě)持续经营的前提下，适时调降再担保费率，引导合作机构逐步将平均担保费率降至1%以下。其中，对单户担保金额500万元及以下的小(xiǎo)微企业和“三农”主體(tǐ)收取的担保费率原则上不超过1%，对单户担保金额500万元以上的小(xiǎo)微企业和“三农”主體(tǐ)收取的担保费率原则上不超过1.5%。
（九）实行差别费率。國(guó)家融资担保基金再担保业務(wù)收费一般不高于省级担保、再担保基金（机构），单户担保金额500万元以上的再担保业務(wù)收费，原则上不高于承担风险责任的0.5%，单户担保金额500万元及以下的再担保业務(wù)收费，原则上不高于承担风险责任的0.3%。优先与费率较低的融资担保、再担保机构开展合作。对于担保业務(wù)规模增長(cháng)较快、代偿率较低的合作机构，可(kě)以适当返还再担保费。
（十）清理(lǐ)规范收费。规范银行业金融机构和融资担保、再担保机构的收费行為(wèi)，除贷款利息和担保费外，不得以保证金、承诺费、咨询费、顾问费、注册费、资料费等名义收取不合理(lǐ)费用(yòng)，避免加重企业负担。
四、完善银担合作机制
（十一）明确风险分(fēn)担比例。银担合作各方要协商(shāng)确定融资担保业務(wù)风险分(fēn)担比例。原则上國(guó)家融资担保基金和银行业金融机构承担的风险责任比例均不低于20%，省级担保、再担保基金（机构）承担的风险责任比例不低于國(guó)家融资担保基金承担的比例。对于贷款规模增長(cháng)快、小(xiǎo)微企业和“三农”主體(tǐ)户数占比大的银行业金融机构，國(guó)家和地方融资担保基金可(kě)以提高自身承担的风险责任比例或扩大合作贷款规模。
（十二）加强“总对总”合作。國(guó)家融资担保基金要推动与全國(guó)性银行业金融机构的“总对总”合作，引导银行业金融机构扩大分(fēn)支机构审批权限并在授信额度、担保放大倍数、利率水平、续贷条件等方面提供更多(duō)优惠。省级担保、再担保基金（机构）要推动辖内融资担保机构与银行业金融机构的“总对总”合作，落实银担合作条件，夯实银担合作基础。
（十三）落实银担责任。银担合作各方要细化业務(wù)准入和担保代偿条件，明确代偿追偿责任，强化担保贷款风险识别与防控。银行业金融机构要按照勤勉尽职原则，落实贷前审查和贷中贷后管理(lǐ)责任。各级政府性融资担保机构要按照“先代偿、后分(fēn)险”原则，落实代偿和分(fēn)险责任。
（十四）实施跟踪评估。各级政府性融资担保机构要对合作银行业金融机构进行定期评估，重点关注其推荐担保业務(wù)的数量和规模、担保对象存活率、代偿率以及贷款风险管理(lǐ)等情况，作為(wèi)开展银担合作的重要参考。
五、强化财税正向激励
（十五）加大奖补支持力度。中央财政要对扩大实體(tǐ)经济领域小(xiǎo)微企业融资担保业務(wù)规模、降低小(xiǎo)微企业融资担保费率等工作成效明显的地方予以奖补激励。有(yǒu)条件的地方可(kě)对单户担保金额500万元及以下、平均担保费率不超过1%的担保业務(wù)给予适当担保费补贴，提升融资担保机构可(kě)持续经营能(néng)力。
（十六）完善资金补充机制。探索建立政府、金融机构、企业、社会团體(tǐ)和个人广泛参与，出资入股与无偿捐资相结合的多(duō)元化资金补充机制。中央财政要根据國(guó)家融资担保基金的业務(wù)拓展、担保代偿和绩效考核等情况，适时对其进行资金补充。鼓励地方政府和参与银担合作的银行业金融机构根据融资担保、再担保机构支小(xiǎo)支农业務(wù)拓展和放大倍数等情况，适时向符合条件的机构注资、捐资。鼓励各类主體(tǐ)对政府性融资担保、再担保机构进行捐赠。
（十七）探索风险补偿机制。鼓励有(yǒu)条件的地方探索建立风险补偿机制，对支小(xiǎo)支农担保业務(wù)占比较高，在保余额、户数增長(cháng)较快，代偿率控制在合理(lǐ)區(qū)间的融资担保、再担保机构，给予一定比例的代偿补偿。
（十八）落实扶持政策。國(guó)家融资担保基金，省级担保、再担保基金（机构）以及融资担保、再担保机构的代偿损失核销，参照金融企业呆账核销管理(lǐ)办法有(yǒu)关规定执行。符合条件的融资担保、再担保机构的担保赔偿准备金和未到期责任准备金企业所得税税前扣除，按照中小(xiǎo)企业融资（信用(yòng)）担保机构准备金企业所得税税前扣除政策执行。
六、构建上下联动机制
（十九）推进机构建设。國(guó)家融资担保基金要充分(fēn)依托现有(yǒu)政府性融资担保机构开展业務(wù)，主要通过再担保、股权投资等方式与省、市、县融资担保、再担保机构开展合作，避免层层下设机构。鼓励通过政府注资、兼并重组等方式加快培育省级担保、再担保基金（机构），原则上每个省（自治區(qū)、直辖市）培育一家在资本实力、业務(wù)规模和风险管控等方面优势突出的龙头机构。加快发展市、县两级融资担保机构，争取三年内实现政府性融资担保业務(wù)市级全覆盖，并向经济相对发达、小(xiǎo)微企业和“三农”主體(tǐ)融资需求旺盛的县（區(qū)）延伸。
（二十）加强协同配合。國(guó)家融资担保基金和省级担保、再担保基金（机构）要加强对市、县融资担保机构的业務(wù)培训和技术支持，提升辅导企业发展能(néng)力，推行统一的业務(wù)标准和管理(lǐ)要求，促进业務(wù)合作和资源共享。市、县融资担保机构要主动强化与國(guó)家融资担保基金和省级担保、再担保基金（机构）的对标，提高业務(wù)对接效率，做实资本、做强机构、做精业務(wù)、严控风险，不断提升规范运作水平。
七、逐级放大增信效应
（二十一）营造发展环境。县级以上地方人民(mín)政府要落实政府性融资担保、再担保机构的属地管理(lǐ)责任和出资人职责，推进社会信用(yòng)體(tǐ)系建设，强化守信激励和失信惩戒，严厉打击逃废债行為(wèi)，為(wèi)小(xiǎo)微企业和“三农”主體(tǐ)融资营造良好信用(yòng)环境。要维护政府性融资担保、再担保机构的独立市场主體(tǐ)地位，不得干预其日常经营决策。完善风险预警和应急处置机制，切实加强區(qū)域风险防控。
（二十二）简化担保要求。國(guó)家融资担保基金和省级担保、再担保基金（机构）要引导融资担保机构加快完善信用(yòng)评价和风险防控體(tǐ)系，逐步减少、取消反担保要求，简化审核手续，提供续保便利，降低小(xiǎo)微企业和“三农”主體(tǐ)融资门槛。
（二十三）防止风险转嫁。各级政府性融资担保机构要严格审核有(yǒu)银行贷款记录的小(xiǎo)微企业和“三农”主體(tǐ)的担保申请，防止银行业金融机构将应由自身承担的贷款风险转由融资担保、再担保机构承担，避免占用(yòng)有(yǒu)限的担保资源、增加小(xiǎo)微企业和“三农”主體(tǐ)综合融资成本。
（二十四）提升服務(wù)能(néng)力。各级政府性融资担保、再担保机构要充分(fēn)发挥信用(yòng)中介作用(yòng)，针对小(xiǎo)微企业和“三农”主體(tǐ)的信用(yòng)状况和个性化融资需求，提供融资规划、贷款申请、担保手续等方面的专业辅导，并加强经验总结和案例宣传，不断增强融资服務(wù)能(néng)力，提高小(xiǎo)微企业和“三农”主體(tǐ)融资便利度。
八、优化监管考核机制
（二十五）实施差异化监管措施。金融管理(lǐ)部门要对银行业金融机构和融资担保、再担保机构的支小(xiǎo)支农业務(wù)实施差异化监管，引导加大支小(xiǎo)支农信贷供给。加强对支小(xiǎo)支农业務(wù)贷款利率和担保费率的跟踪监测，对贷款利率和担保费率保持较低水平或降幅较大的机构给予考核加分(fēn)，鼓励进一步降费让利。对政府性融资担保、再担保机构提供担保的贷款，结合银行业金融机构实际承担的风险责任比例，合理(lǐ)确定贷款风险权重。适当提高对担保代偿损失的监管容忍度，完善支小(xiǎo)支农担保贷款监管政策。
（二十六）健全内部考核激励机制。银行业金融机构和融资担保、再担保机构要优化支小(xiǎo)支农业務(wù)内部考核激励机制。提高支小(xiǎo)支农业務(wù)考核指标权重，重点考核业務(wù)规模、户数及其占比、增量等指标，降低或取消相应利润考核要求。对已按规定妥善履行授信审批和担保审核职责的业務(wù)人员实行尽职免责。银行业金融机构要对支小(xiǎo)支农业務(wù)实行内部资金转移优惠定价。
（二十七）完善绩效评价體(tǐ)系。各级财政部门要会同有(yǒu)关方面研究制定对政府性融资担保、再担保机构的绩效考核办法，合理(lǐ)使用(yòng)外部信用(yòng)评级，落实考核结果与资金补充、风险补偿、薪酬待遇等直接挂钩的激励约束机制，激发其开展支小(xiǎo)支农担保业務(wù)的内生动力。
各地區(qū)、各部门要充分(fēn)认识规范政府性融资担保机构运作的重要意义，把思想、认识和行动统一到党中央、國(guó)務(wù)院决策部署上来，强化责任担当，加大工作力度，完善配套措施，抓好组织实施，推动政府性融资担保机构发挥应有(yǒu)作用(yòng)。财政部要会同发展改革委、工业和信息化部、农业农村部、银保监会等部门，加强统筹协调，对本意见执行情况进行督促检查和跟踪分(fēn)析，重大事项及时向國(guó)務(wù)院报告。
國(guó)務(wù)院办公厅
2019年1月22日
（此件公开发布）
